南京市鼓樓區教育局2018年審計項目招標文件

　　 聯系人：楊嘉齊        　　 聯系電話***

                                   

 

 

 

南京市鼓樓區教育局

　　                               二○一八年十一月六日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投 標 函

南京市鼓樓區教育局：

在研究了《南京市鼓樓區教育局2018年 建設專項資金審計項目招標文件》后，我方愿意遵照招標文件的要求完成中標項目的相關審計工作。

我方正式授權下述簽字人                 （姓名和職務）代表投標人                 （投標人名稱）提交投標文件。

    你方的中標公示和本投標文件是我們雙方簽訂具體項目的審計業務約定書的主要依據。

   我方承諾：我方的資格條件完全符合政府采購法和本次招標文件要求，在近三年內未因業務質量問題和違法違規行為受到有關部門處罰；我方同意并向你方提供與投標有關的所有證據和資料，投標報送文件均真實有效，若存在弄虛作假行為，我方自愿放棄本次投標行為及中標權利；一旦我方中標，我方將根據招標文件的規定嚴格履行服務承諾。

 

                    投標人：                       (蓋章)

            

                    法定代表人：                 （簽字）

 

                    日期：          年        月         日

法定代表人資格證明書

 

單位名稱：                           

地    址：                           

姓    名：          性    別：      年    齡：       職   務：         

系                     的法定代表人。特此證明

 

單位蓋章：

            

              日    期：        年       月      日

 

 

法定代表人委托代理人的授權書

致： 南京市鼓樓區教育局

     本授權書聲明: 注冊于        (投標人住址) 的         （投標人全稱）法定代表人        （法定代表人姓名和職務）合法地代表我單位, 并授權在本授權書下方簽字的       （投標人或其下屬單位全稱）的        （投標代表姓名和職務）為我方的合法代理人，該代理人有權在南京市鼓樓區教育局2018年 建設專項資金審計項目招標的投標活動中，以我方的名義簽署投標書和投標文件、業務約定書以及執行一切與此有關的事項。

附：被授權人身份證復印件

 

投 標 人：                  （公章）

 

                              法定代表人：                   （簽字）

                                                    

被 授 權 人：                  （簽字）

 

日      期：       年      月      日

投標人基本情況表

近兩年主要審計項目一覽表

投標人：                  （公章）

限填20個以內的項目，并擇要附相關證明資料

 

 

投標報價函

 

南京市鼓樓區教育局：

根據《南京市鼓樓區教育局2018年 建設專項資金審計項目招標文件》，在綜合考慮有關項目的性質、規模、要求，并結合本所計劃參與人員、預計工作時間等因素的基礎上，我公司提出的審計費用總計報價為人民幣                              元整（小寫：￥         元），具體項目報價詳見下表：

 

 

 

投    標    人：  （公章）    

投 標 代 表 人：               

日          期：     年    月    日

 

 

 

 

 

擬投入項目的專業人員名冊

 

南京市鼓樓區教育局：

為優質完成貴單位招標的審計項目，我單位擬配備相對固定的專業人員組成審計組共一組。審計組審計人員不少于3人不超出5人，執業注冊會計師不少于1人。審計人員與投標文件一致，不隨意變更，其中，主審一旦變更取消中標資格。

主審人員具體信息詳見下表：

同組其它審計人員具體信息詳見下表：

 

注：本名冊僅填寫擬實際服務本招標項目的注冊會計師及其他審計人員的相關信息；

資質證明（復印件）必須提供；

主審簡歷及業績證明必須提供。

投    標    人：  （公章）    

投 標 代 表 人：               

日          期：     年    月    日

 

主審簡歷及業績證明

 

投    標    人：  （公章）    

投 標 代 表 人：               

壹 組 主 審：              

日          期：     年    月    日

 

承    諾   書

南京市鼓樓區教育局：

為加強審計工作的廉政建設，規范審計項目的各項活動，防止發生各種謀取不正當利益的違法違紀行為，我單位和參審人員特承諾如下：

一、嚴格遵守國家各項法律、法規，相關政策，以及廉政建設的各項規定，依照《中華人民共和國審計法》、《中國注冊會計師審計準則》等法律法規實施審計。

二、將質量意識貫穿審計工作全過程，根據 《南京市內部審計業務操作規范（試行）》、《南京市鼓樓區教育局審計要點及工作底稿整理要求》等文件的要求，合理制定審計方案，規范編制審計工作底稿，嚴謹開展工作，所有工作底稿及審計過程中形成的相關資料應如實反映有關情況，嚴格以事實和數據說話，做到事實準確、結論清楚，對審計結果的全面性、真實性、合法性負責。

三、在審計過程中，不與被審單位發生任何經濟關系。嚴格執行審計八不準規定，如有違反，自行糾正并負責挽回影響。

四、如與被審計單位或者審計事項有利害關系的，堅決回避；不安排子女在被審計學校就讀或戶口屬被審計學校學區的人員參與相關的審計項目。

五、嚴格遵守保密協定，確保被審計單位各類信息安全。對在執行審計任務中知悉的被審計單位不宜公開的事項，負有保密責任，審計項目完成后，及時移交審計實施過程中所形成的全部紙質原件和電子資料并對電腦中的相關資料作刪除處理。

六、接受鼓樓區教育局內審組的工作安排、督導及業務復核，在審計過程中做好工作的交流和溝通，按時并保質保量完成審計任務。派出審計人員與投標文件一致，不隨意變更,主審人員不變更。

七、以上承諾如有違反，愿承擔相應的經濟處罰。嚴重違反的，取消中標（入庫）資格。

 

                      中介機構：（蓋章）

 

                      法定代表人：

 

                      投標代表人：           

 

南京市鼓樓區教育局2018年經濟責任審計項目招標文件

 

　　鼓樓區教育局擬委托社會中介機構完成下列學校（單位）的經濟責任審計相關項目,現進行招標，歡迎各社會中介機構投標、公平競爭。

    一、項目概況

   1、擬委托中介機構實施的經濟責任審計相關項目主要有：

注：C2項目含兩個賬套

2、審計內容：

（1）核實被審計單位基本情況及被審計個人任職情況；

（2）審計截止期被審計單位資產、負債、凈資產情況；

（3）審計期被審計單位財務收支狀況、預決算執行情況、財政專戶管理情況、教育收費管理情況；

（4）測試被審計單位內部管理及內部控制情況，并評估內部控制風險；

（5）審查審計期內被審計單位重大政策落實情況、重大經濟決策情況、重大專項使用情況；

（6）評價被審計個人及被審計單位事業發展情況；

（7）比對分析被審計個人任職前后單位經濟發展情況；

（8）評價被審計單位遵守有關經濟法律法規及相關政策的執行情況，以及被審計個人遵守廉潔自律規定的情況；

（9）審查三公經費開支情況、獎金福利發放情況，評價被審計單位執行中央八項規定、作風建設情況；

（10）揭露審計中發現的問題以及可能存在的問題，并提出有針對性的審計建議，對財務異常數據進行分析；

（11）對學校食堂、學校工會及其他重要事項的延伸審計；

（12）審查以往審計發現問題的具體整改情況。

中介機構須按《南京市內部審計業務操作規范（試行）》、《南京市部門和單位內部管理領導干部經濟責任審計業務操作規程（試行）》、《南京市審計局關于進一步規范經濟責任審計相關文書格式要求的通知》、《南京市鼓樓區教育局審計要點及工作底稿整理要求》、《南京市鼓樓區教育局審計要點及工作底稿整理要求》等業務規范性文件的要求開展審計工作，并以《鼓樓區XX教育單位XX領導干部經濟責任審計報告》為模板出具審計報告。

二、投標人應具備的條件及要求

　　1、條件要求:在江蘇省內注冊的會計師事務所，具有相關審計資質、良好的信譽和專業技術能力，與所投標項目相適應的審計經驗、審計業績等。近三年未因業務質量問題和違法違規行為受到有關部門處理處罰。

　　2、時間要求：中標單位中標主審于2018年11月下旬接受鼓樓區教育局培訓一次。并應于2018年11月下旬起開始進駐審計，派出審計組在被審計單位的現場取證時間不應短于3個工作日，不宜超過7個工作日。中標人應于2019年1月11日前提交審計報告征求意見稿并同時提交審計工作底稿（電子稿）供招標人審驗校對審計報告征求意見稿質量，中標人應于1月31日前提交審計報告正式稿并同時移交符合《南京市鼓樓區教育局審計要點及工作底稿整理要求》的審計工作底稿（原稿）。

　　3、工作要求：事務所派出審計人員應與投標文件一致，不應隨意變更,主審人員不得變更。主審人須全程參與指定項目的現場審計工作、撰寫修改并簽署審計報告。事務所依照《中華人民共和國審計法》、《黨政主要領導干部和國有企業領導人員經濟責任審計規定》、《中國注冊會計師審計準則》等法律法規實施審計。按照《南京市內部審計業務操作規范（試行）》等文件的要求編制審計工作底稿，并以《鼓樓區XX教育單位XX領導干部經濟責任審計報告》為模板出具審計報告。

　　三、投標要求

1、凡具備相應條件、愿意承擔相關責任，申請投標的中介機構，應在投標時報送下列資料：

（1）投標函；

（2）法定代表人資格證明書、法定代表人委托代理人的委托書；

（3）投標人基本情況表；

（4）營業執照復印件；

    （5）通過有關部門年檢的相關證明；

（6）投標人上一年度經審計的會計報告復印件：

（7）會計師事務所執業證書復印件；

（8）近兩年主要審計項目一覽表及相關證明資料；

    （9）擬投入項目的專業人員名冊及執業證書、資格證書復印件；

    （10）投標報價函；

（11）審計方案（一份）、行政事業單位內部控制風險評估報告或方案（一份）；

（12）關于履約的承諾書；

（13）投標人認為需要提供的其他資格證明文件和商務資料。

投標文件正本應包含上述全部資料，密封，裝訂成冊。

投標文件副本僅需提供上述第（3）、（8）、（9）、（10）、（11）項，密封，無需裝訂成冊。

2、投標報價。按單個審計項目總包干費用報價，不得超過招投標限價。全部9個項目均應響應，總價及項目報價是評標及項目分配的重要依據。

3、投標時間：投標人請于2018年11月14日下午16：00前將標書（一正、一副，分裝）密封送達鼓樓區教育局內審組（山西路世貿大廈A2座725室）。

　　四、評標要求

　　1、評標時間：暫定2018年11月15日上午9：30（投標人不參加，評標時間如有調整會告知投標人。）

　　2、評標方法：由鼓樓區教育局組織有關審計專家組織評標小組對投標進行比較，評標方法采用綜合評分法。評標總分值由單位資質及業績、審計人員配置、審計方案和審計費用等四部分組成，滿分為100分。其中：單位資質及業績占20分，審計人員配置占20分，審計方案占20分，審計費用占40分。以綜合得分最高的1家單位為中標單位，當得分相同時，以其中審計費用得分高的單位為中標單位。評分方法如下：

　 （1）單位資質及業績（20分）

　?、賳挝毁Y質（10分）

 依據江蘇省注冊會計師協會《2018年江蘇省會計師事務所綜合評價AAA級以上事務所名單》，評分標準見下表：

    ②業績（10分）

其中：以投標人提供的合同（復印件）或證明為依據，評價投標人是否有較多的教育審計經驗，有較成熟的管理審計、績效審計等創新型審計經驗，或有較多的事業單位審計經驗，沒有提供有力的業績證明材料的此項不得份。如投標單位在上期審計項目招標中為中標單位，并在審計過程中招標人提出了建設性的審計建議，發現了重大舞弊或違規違紀事實（認定標準：被教育紀工委等相關部門采納）、或是所審計項目使招標人獲得市級以上優秀審計項目榮譽的（認定標準：市審計局等相關部門文件），在本次審計招標中可獲5分以內的業績評價分。

　?。?）審計人員配置（20分）

投標事務所應配備相對固定的審計人員參與教育局指定的審計項目，每個審計組審計人員不應少于3人不宜超出5人，執業注冊會計師不少于1人，所有人員應具有較高的業務素質和良好的職業道德。每個事務所配置的審計組宜為2組或3組，配置的審計組僅為1組的扣減2分。評分標準見下表，此項得分為實際負責項目的各組主審人員的均分。

投標文件必須提供單位及人員資質證明（復印件），如未提供資質證明的不計分。

　?。?）審計方案（20分）

審計方案要明確審計工作目標和對審計質量的承諾、審計內容與重點、審計程序與方法、審計組織與分工及對人員的管理、審計時間安排及進度保證、與客戶的協調機制及項目實施過程中突發事件處理機制與預案等。同時，依據提供的行政事業單位內部控制風險評估報告或方案（限一份，其他非行政事業單位報告或方案的減半評分）對事務所執業能力及質量進行參考評估。

　?。?）審計費用（40分）

在所有有效投標報價中，去掉一個最高報價和一個最低報價后取算術平均值（若有效報價不超過五家（含五家）則直接取算術平均值），以平均值作為評標基準價。

投標報價的偏差率計算公式：

偏差率=100%×（投標人報價－評標基準價）/評標基準價

評標基準價為40分，投標報價的偏差率每高于1%，減1分；每低于1%，減0.5分，扣完為止。

投標文件的大寫金額與小寫金額不一致的，以大寫金額為準；總價金額與按單價金額計算不一致的，以單價金額計算為準；單價金額小數點有明顯錯位的，應以總價為準，并修改單價。

　 五、中標與簽訂合同

1、本次招標中標人共1人，中標人需服從項目分配安排。

2、中標結果將于2018年11月16日在鼓樓教育天地進行網上公示，中標公示三個工作日之后雙方簽訂正式的項目審計業務約定書。

3、雙方按簽訂的審計業務約定書，履行各自權利和責任。

六、工作紀律

    中標人實施審計過程中，應遵守以下工作紀律：

    1、嚴格遵守國家法律、法規，依法審計，根據審計方案開展工作，對其審計結果的全面性、真實性、合法性負責；

   2、辦理審計事項，與被審計單位或者審計事項有利害關系的，應當回避；

   3、對在執行審計任務中知悉的被審計單位不宜公開的事項，負有保密責任，審計項目完成后，及時移交審計實施過程中所形成的全部紙質原件和電子資料并對電腦中的相關資料作刪除處理；

    4、接受鼓樓區教育局內審組的工作安排、督導及業務復核，在審計過程中做好工作的交流和溝通，按時完成審計任務。

　　 七、聯系方式***